先说结论：在加州，家人去世时如果没有生前信托，名下财产又超过法定的小额门槛，通常就要走法院的遗产认证（Probate）。对 2025 年 4 月 1 日及之后去世的人，小额遗产门槛是 208,850 美元（Probate Code §13100）；一栋普通的加州房子基本都会超过。按加州法院自助网站的说法，正式 Probate 一般要 9 到 18 个月，有时更久。律师和遗产执行人的法定费用按遗产总值计算，房贷不先扣除。财产留给配偶、主要住宅不超过 75 万美元等情况，有简易程序可用。提前把资产放进生前信托，是加州家庭最常用的避开方式。
本文信息截至 2026 年 11 月 2 日核实，适用于加州。每个案件的事实不同，以下是一般性说明，不是针对你个案的法律意见。
关键数字一览（均已核对官方来源）
| 数字 | 用在哪里 | 法条 / 来源 |
|---|---|---|
| 208,850 美元 | 小额遗产宣誓书，死亡满 40 天（2025年4月1日及之后去世） | Probate Code §13100、§890；加州法院调整表 |
| 20,875 美元 | 死者未领工资等劳务报酬的排除额 | §13050(c)；加州法院调整表 |
| 69,625 美元 | 小额不动产宣誓书，死亡满六个月 | §13200；加州法院调整表 |
| 750,000 美元 | 主要住宅简易申请，死亡满 40 天 | §13151（AB 2016） |
| 435 美元 | 开案申请（Petition for Probate）、配偶财产申请、主要住宅申请的法院收费（多数县） | Gov. Code §70650、§70655；2026 年全州收费表 |
| 4% / 3% / 2% / 1% / 0.5% | 律师费和执行人酬金的法定分档 | §10810、§10800 |
| 4 个月 | 债权人申报期，从法院首次发出 Letters 起算 | §9100 |
| 1 年（需报联邦遗产税的为 18 个月） | 执行人申请结案或向法院报告进度的期限 | §12200 |
这些小额门槛每三年调整一次，下一次是 2028 年 4 月 1 日，适用哪个数字要看去世日期。
什么情况下一定要走 Probate？
Probate 只管死者以个人名义持有、又没有指定受益人的财产。下面这些通常不进入 Probate：
- 已经登记在生前信托名下的房产和账户；
- 以共同共有（Joint Tenancy）登记的财产，由在世的共有人取得；
- 写明了受益人的人寿保险、401(k)、IRA，以及设置了 POD / TOD 的银行或券商账户。
把这些排除之后，剩下的个人名下财产如果超过上面的门槛，就要开 Probate。很多人以为写了遗嘱就不用走法院，其实遗嘱本身要经过 Probate 才能执行。没有遗嘱的，按 Probate Code §6401、§6402 的法定继承顺序决定谁继承，同样要走程序，而且法院要另外指定管理人。
顺带说一句，§13100 条文里写的门槛是 166,250 美元，那是旧数字。按 §890，法院每三年公布调整后的金额，2025 年 4 月 1 日及之后去世的适用 208,850 美元。看网上资料时要留意这一点。
不走正式 Probate，有哪些简易路径？
1. 小额遗产宣誓书（§13100）
死者在加州的财产总值不超过 208,850 美元、死亡满 40 天，继承人可以签一份宣誓书，直接向银行、券商等机构领取财产，不用去法院。计算总值时，§13050 列出的部分财产不算在内，按 §13151 另行申请的主要住宅也不算。这条路主要用于存款、股票这类动产。
2. 小额不动产宣誓书（§13200）
死者在加州的不动产总值不超过 69,625 美元，死亡满六个月后，可以向法院提交 Form DE-305，并附上由遗产估价师（probate referee）出具的清单和估价。法院收费是 45 美元（Gov. Code §70626(b)(9)）。法院出具认证副本后，再拿去县里登记。
3. 主要住宅简易申请（§13151 起）
这是 AB 2016 带来的变化，适用于 2025 年 4 月 1 日及之后去世的情形。死者在加州的主要住宅价值不超过 75 万美元，死亡满 40 天，继承人可以用 Form DE-310 向法院申请确认继承，不用开完整的 Probate。只适用于主要住宅，出租房、第二套房都不行。需要一次法院听证，收费 435 美元。
4. 配偶财产申请（§13500、§13650）
财产按遗嘱或法定继承（§6401）归在世配偶的，按 §13500 不需要正式管理。实务上，在世配偶通常用 Spousal Property Petition（Form DE-221）请法院确认，这条路没有金额上限，收费 435 美元。要注意的是，配偶这一关过了，等第二位配偶去世时，如果房子仍在个人名下，问题还会再来一次。
正式 Probate 怎么走？为什么常常要一年以上？
1. 提交开案申请
向死者生前居住县的高等法院提交 Petition for Probate（Form DE-111），申请任命遗产执行人（有遗嘱时）或管理人（无遗嘱时）。2026 年全州收费表上的开案费是 435 美元，Riverside、San Bernardino、San Francisco 三县因为有地方附加费会更高。
2. 寄通知、登报
听证日至少 15 天前，要把通知寄给继承人和受益人。还要在当地报纸的法律公告栏连登三次，第一次刊登也要在听证前至少 15 天。登报费用通常是几百美元。
3. 听证和取得 Letters
法院批准后发出 Letters，执行人从这时起才有权处理遗产。法院可能要求执行人购买保证金（bond）。住在加州以外的执行人，即使遗嘱写了免保证金，法院仍可以要求（§8571）。
4. 清点和估价
执行人要在 Letters 发出后四个月内提交资产清单和估价（§8800）。现金以外的资产，一般由州政府指定的遗产估价师估价，佣金是估价总额的千分之一，外加实际开支（§8961）。
5. 通知债权人，等申报期过去
债权人申报期是以下两者中较晚的一个：首次发出 Letters 后四个月，或者通知寄给该债权人后 60 天（§9100）。这段时间里一般不能结案分配。
6. 处理债务、报税，必要时卖房
还债、报最后一年的个人所得税和遗产的所得税。需要卖房的，要按法院授权的方式出售。
7. 申请分配和结案
执行人要在 Letters 发出后一年内（需要报联邦遗产税的为 18 个月）申请最终分配，或者向法院说明还没办完的原因（§12200）。
加州法院自助网站的估计是整个流程一般 9 到 18 个月，有时更久。家人之间有争议、继承人在海外、要先卖房，或者法院排期紧，都会拖长时间。
律师费和执行人酬金怎么算？
律师的法定费用见 §10810，执行人的法定酬金见 §10800，两者用同一套分档：
| 遗产价值分段 | 费率 |
|---|---|
| 前 10 万美元 | 4% |
| 接下来 10 万美元 | 3% |
| 再接下来 80 万美元 | 2% |
| 再接下来 900 万美元 | 1% |
| 再接下来 1,500 万美元 | 0.5% |
| 超过 2,500 万美元的部分 | 由法院酌定 |
计算基数是清单上的估价总额，加上出售时高于估价的收益和期间收入，减去出售时低于估价的损失（§10800）。房子上的贷款不先扣掉。举几个示意数字：
- 遗产估价 80 万美元：律师 19,000 美元，执行人 19,000 美元，合计 38,000 美元；
- 遗产估价 100 万美元：各 23,000 美元，合计 46,000 美元；
- 遗产估价 150 万美元：各 28,000 美元，合计 56,000 美元。
这只是普通服务。卖房、诉讼、报税争议这类特殊服务，法院可以另外批准费用（律师见 §10811，执行人见 §10801）。家属担任执行人的，也可以选择不领酬金。此外还有法院收费、登报费、估价佣金、保证金保费和认证副本等开支，法院自助网站提醒这些行政成本常常远超 1,000 美元。
Probate 的文件是公开的吗？
是的。加州法院规则第 2.550(c) 条规定，除非法律要求保密，法院记录推定公开。开案申请、遗嘱、资产清单等提交给法院的文件，一般人都可以查阅，部分县还能在网上查到案件信息。生前信托的管理一般不用向法院提交文件，外人看不到信托里有什么、分给了谁。
继承人或财产在海外，会有什么不同？
- 海外继承人可以继承。 Probate Code §6411 规定，不会因为不是美国公民而丧失继承资格。
- 但不一定能当管理人。 不住在美国的人，一般不能被任命为管理人；如果遗嘱里指定了他当执行人，就不受这个限制（§8402）。法院也可能要求非加州居民的执行人购买保证金（§8571）。
- 文件要公证和认证。 海外继承人签的同意书、放弃保证金的声明等，通常需要在当地公证后办理认证。中国大陆自 2023 年 11 月 7 日起加入《海牙认证公约》，两地之间的公共文书一般可以用 Apostille 代替领事认证。具体格式要求，最好在签字前先确认。
- 海外的房产和账户另走当地程序。 加州 Probate 主要处理加州的财产，国外的财产要看当地的继承规则。
配偶不是美国公民时，遗产税有特殊规则，适用哪种安排要按家庭情况单独分析，这里不展开。
Prop 19 和 Probate 是一回事吗？
不是。Probate 和生前信托解决的是房子由谁继承、怎么过户，Prop 19 决定的是继承之后房产税怎么算。子女继承父母的主要住宅，要在一年内申请自住房豁免并搬进去住，才可能保留原有税基，而且有上限：对 2025 年 2 月 16 日至 2027 年 2 月 15 日之间的转移，加成金额是 1,044,586 美元（加州 BOE 公布）。走不走 Probate，都不影响 Prop 19 的适用。详细算法见本所文章《加州生前信托和遗嘱有什么区别？怎样避免 Probate（遗产认证）》。
生前信托怎么避开 Probate？
设立人去世后，信托名下的财产由你事先指定的继任受托人（successor trustee）按信托条款处理，不需要向法院申请任命，也没有法定比例的律师费和执行人酬金，文件一般不公开。
关键在于过户（funding）。房子要把产权改到信托名下，银行、券商账户要更改户名或设置受益人。设立了信托却没过户，财产还在个人名下，照样要走 Probate。通常还会配一份转入信托的遗嘱（Pour-Over Will），把漏掉的财产接回信托，但漏掉的部分如果超过门槛，仍要先走 Probate。
另外两点要分清：生前信托不会减少联邦遗产税，也不会改变 Prop 19 的规则。
一个常见情形（匿名示例，不对应任何具体客户）
父亲在洛杉矶县去世，母亲早几年已经过世。房子估价 110 万美元，登记在父亲个人名下，没有信托，也没有遗嘱。两个子女，一个住在加州，一个住在上海。
房子不是 75 万美元以内的主要住宅，用不了简易程序，只能开正式 Probate。上海的孩子不住在美国，不能当管理人，由加州的孩子申请。上海的孩子要签同意书和放弃保证金的声明，在当地公证并办理 Apostille 后寄回。按法定分档，律师费和管理人酬金各 24,000 美元，合计 48,000 美元，还不算其他开支。从开案到分完遗产，一年多很正常。如果当初房子转进了生前信托，这些步骤大多可以省去。
主要资料来源
- 加州法院系统：Maximum Amounts for Determining Eligibility for Summary Succession Procedures（§890 调整表，2025年4月1日生效）
- 加州法院系统：Superior Court of California Statewide Civil Fee Schedule（2026年1月1日生效）
- 加州法院自助中心：Overview of formal probate
- Probate Code §13100、§13050、§13151、§13200
- Probate Code §13500、§13650
- Probate Code §10800、§10801、§10810、§10811
- Probate Code §8800、§8961、§9100、§12200
- Probate Code §6411、§8402、§8571
- 加州法院规则第 2.550 条（法院记录推定公开）
- California State Board of Equalization 新闻稿 NR-25-02（Prop 19 调整金额）
- 海牙国际私法会议（HCCH）：Apostille Convention enters into force for the People's Republic of China
凌图律师事务所（Lingtu Law）
相关业务： 了解信托遗嘱服务 → 看信托遗嘱成功案例 →